קרן השתלמות ועזיבת עבודה

עזבתם מקום עבודה ויש לכם קרן השתלמות? אחת השאלות הראשונות שעולות היא מה קורה לכסף שנצבר בקרן, האם הוא נשאר שלכם, האם אפשר להמשיך להפקיד אליו ומה קורה אם מתחילים לעבוד אצל מעסיק חדש.

החדשות הטובות הן שעזיבת מקום העבודה אינה מבטלת את קרן ההשתלמות ואינה גורמת לכספים שנצברו בה להיעלם. הכספים שכבר הופקדו נשארים בבעלותכם וממשיכים להיות מנוהלים בקרן בהתאם למסלול ההשקעה שבחרתם.

אבל יש כמה דברים שחשוב לדעת.

מה קורה לקרן ההשתלמות כשעוזבים את מקום העבודה?

כאשר עובד מסיים את עבודתו, המעסיק מפסיק לבצע הפקדות לקרן ההשתלמות במסגרת מקום העבודה הקודם.

עם זאת, הקרן עצמה נשארת על שמכם.

הכספים שנצברו עד מועד העזיבה ממשיכים להיות מושקעים בהתאם למסלול ההשקעה שבחרתם, והם יכולים להמשיך לצבור רווחים או להיפגע מירידות בשוק – בהתאם לביצועי ההשקעות.

אין חובה למשוך את הכסף רק משום שעזבתם את מקום העבודה.

למעשה, במקרים רבים אין סיבה למהר למשוך אותו.

האם הכסף בקרן השתלמות נשאר שלי?

כן.

קרן ההשתלמות היא על שם העובד, ולכן עזיבת מקום העבודה אינה מעבירה את הכספים חזרה למעסיק.

לדוגמה, אם במהלך שנות העבודה הצטברו בקרן 200,000 ₪ ועזבתם את מקום העבודה, אותם 200,000 ₪ נשארים בקרן על שמכם.

הכסף אינו נמחק ואינו חייב לעבור לקרן אחרת רק בגלל שעזבתם את מקום העבודה.

האם אפשר להמשיך להפקיד לקרן השתלמות אחרי שעוזבים עבודה?

כאן חשוב להבחין בין המצבים השונים.

עוברים למעסיק חדש

אם התחלתם לעבוד אצל מעסיק חדש, ניתן להיות זכאים לקרן השתלמות במסגרת מקום העבודה החדש, בהתאם לתנאי ההעסקה ולהסכם מול המעסיק.

במקרה כזה המעסיק החדש יכול להפקיד עבורכם לקרן השתלמות בהתאם לתנאים ולתקרות הרלוונטיים.

אין הכרח למשוך את הכספים שנצברו בקרן הקודמת.

במקרים מסוימים ניתן גם לבחור אם להמשיך עם אותה חברה מנהלת או לפתוח קרן השתלמות חדשה אצל גוף אחר.

הפכתם לעצמאים

אם לאחר עזיבת מקום העבודה התחלתם לעבוד כעצמאים, ניתן לבחון פתיחת קרן השתלמות לעצמאי.

בקרן של עצמאי קיימים כללי הפקדה והטבות מס שונים מאלה של שכיר, וההטבות תלויות בין היתר בהכנסה ובתקרות הקבועות בחוק.

לכן, עצמאי שעזב עבודה והחל פעילות עצמאית צריך לבחון בנפרד את אפשרויות ההפקדה ואת המשמעות מבחינת מס.

לא עובדים כרגע

אם עזבתם את מקום העבודה ועדיין אין לכם מעסיק חדש או פעילות כעצמאי, בדרך כלל לא ניתן פשוט להמשיך לבצע הפקדות חודשיות לקרן ההשתלמות במעמד שכיר.

אבל זה לא אומר שצריך למשוך את הכסף.

הקרן הקיימת יכולה להמשיך להתנהל גם ללא הפקדות חדשות.

האם הקרן ממשיכה להיות מושקעת גם בלי הפקדות?

כן.

זו נקודה חשובה מאוד.

עזיבת העבודה מפסיקה את ההפקדות החדשות, אך אינה מפסיקה את ניהול הכספים שכבר נצברו בקרן.

אם לדוגמה יש לכם 300,000 ₪ בקרן ואתם מפסיקים לעבוד, אותם 300,000 ₪ יכולים להמשיך להיות מושקעים בהתאם למסלול שבחרתם.

לכן כדאי להסתכל על הקרן לא רק דרך השאלה "כמה אני מפקיד בכל חודש", אלא גם דרך השאלה:

איך הכסף שכבר הצטבר מנוהל היום?

מה קורה לוותק של קרן ההשתלמות?

עזיבת העבודה אינה מאפסת את הוותק של הקרן.

אם הקרן כבר צברה ותק, הוא ממשיך להיחשב בהתאם לכללים החלים על הקרן.

לכן, אם לדוגמה הקרן שלכם כבר הפכה לנזילה לאחר שחלפה התקופה הנדרשת, עצם עזיבת מקום העבודה אינה הופכת אותה שוב לקרן לא־נזילה.

זו אחת הסיבות לכך שלא כדאי למהר למשוך קרן השתלמות רק בגלל שעוזבים עבודה.

האם כדאי למשוך את הקרן כשעוזבים עבודה?

ברוב המקרים, אין סיבה למשוך את הכסף רק בגלל עזיבת מקום העבודה.

השאלה החשובה יותר היא מה אתם מתכננים לעשות עם הכסף.

אם הקרן עדיין אינה נזילה, משיכה מוקדמת עלולה להיות כרוכה במס משמעותי ובפגיעה ביתרונות המס של הקרן.

אם הקרן כבר נזילה, ניתן לבחון משיכה – אבל גם אז לא תמיד זו ההחלטה הנכונה.

אם אין צורך בכסף, אפשר לשקול להשאיר אותו מושקע ולהמשיך ליהנות מהיתרונות של המכשיר, בהתאם לתנאים ולכללים החלים עליו.

ומה קורה כשמתחילים עבודה חדשה?

כאשר מתחילים לעבוד אצל מעסיק חדש, כדאי לבדוק כבר בתחילת העבודה:

• האם מקום העבודה מציע קרן השתלמות?
• מה שיעורי ההפקדה של העובד והמעסיק?
• על איזה שכר מבוצעות ההפקדות?
• מהם דמי הניהול?
• באיזה גוף מנוהלת הקרן?
• באיזה מסלול השקעה נמצא הכסף?

חשוב להבין שהקרן הישנה והקרן החדשה הן שני דברים שניתן לבחון בנפרד.

אין צורך לקבל החלטה אוטומטית רק משום שהמעסיק החדש עובד עם חברה מסוימת.

האם אפשר להעביר את הקרן למקום אחר?

כן.

ניתן לבחון מעבר של קרן השתלמות בין גופים מנהלים, בכפוף לכללים ולהליכי הניוד.

אחד היתרונות החשובים הוא שניתן בדרך כלל לבצע מעבר כזה מבלי למשוך את הכסף לחשבון הבנק ומבלי להפוך את הניוד עצמו לאירוע מס.

לכן, אם אתם עוזבים מקום עבודה ומגלים שדמי הניהול בקרן גבוהים, שהמסלול אינו מתאים לכם או שהשירות אינו מספק, כדאי לבדוק אילו אפשרויות קיימות לפני שמקבלים החלטה.

האם אפשר להעביר קרן השתלמות ישנה למעסיק החדש?

לא תמיד צריך "להעביר" את הקרן הישנה.

המעסיק החדש יכול לבצע הפקדות לקרן השתלמות בהתאם להסדר הקיים במקום העבודה, ולעיתים ניתן לבחור בגוף מנהל מסוים בהתאם לאפשרויות הקיימות.

במקביל, הקרן הישנה יכולה להישאר כפי שהיא.

לכן חשוב להבחין בין:

הכסף שכבר נצבר בעבר

לבין

ההפקדות החדשות שמתבצעות במסגרת מקום העבודה החדש.

ומה לגבי קרן השתלמות של עצמאי?

מי שעוזב עבודה כשכיר והופך לעצמאי עשוי להיות זכאי להטבות מס בגין הפקדות לקרן השתלמות כעצמאי.

עם זאת, לא כדאי להפקיד באופן אוטומטי את אותו סכום שהופקד בעבר כשכיר.

לעצמאי קיימות תקרות וכללים שונים, ולכן צריך לבדוק את ההכנסה ואת סכום ההפקדה המתאים מבחינת הטבות המס.

5 דברים שכדאי לבדוק כשעוזבים מקום עבודה

1. לא למשוך את הקרן באופן אוטומטי

עזיבת העבודה אינה סיבה בפני עצמה למשיכת הכסף.

2. לבדוק את דמי הניהול

ייתכן שהקרן שלכם ממשיכה להתנהל בתנאים שאינם אופטימליים.

3. לבדוק את מסלול ההשקעה

עזיבת העבודה היא הזדמנות טובה לבדוק האם רמת הסיכון של הקרן עדיין מתאימה לכם.

4. לבדוק מה קורה בקרן כשמתחילים עבודה חדשה

ייתכן שתיפתח קרן חדשה, וחשוב להבין כיצד היא משתלבת עם הקרן הקיימת.

5. אם הפכתם לעצמאים – לבדוק את הטבות המס

הפקדה לקרן השתלמות כעצמאי עשויה להעניק הטבות מס, אך הן כפופות לתקרות ולתנאים הקבועים בדין.

השורה התחתונה

עזיבת מקום עבודה אינה מבטלת את קרן ההשתלמות.

הכספים שכבר נצברו נשארים שלכם ויכולים להמשיך להיות מושקעים גם לאחר שההפקדות מהמעסיק הופסקו.

אם מתחילים עבודה חדשה, ניתן לבחון הפקדות חדשות במסגרת מקום העבודה החדש. אם עוברים לפעילות עצמאית, ניתן לבחון קרן השתלמות לעצמאי והטבות מס בהתאם לכללים.

והכי חשוב: לא כדאי לקבל החלטה על משיכת הקרן רק בגלל שעזבתם את מקום העבודה.

לפני משיכה, ניוד או שינוי מסלול, כדאי לבחון את הוותק, הנזילות, דמי הניהול, מסלול ההשקעה והמטרה שלשמה מיועד הכסף.

שאלות ותשובות

האם מאבדים את קרן ההשתלמות כשעוזבים עבודה?

לא. הכספים שנצברו בקרן נשארים בבעלות העובד וממשיכים להיות מנוהלים בקרן.

האם אפשר להמשיך להפקיד לקרן השתלמות אחרי עזיבת עבודה?

במעמד שכיר, ההפקדות החדשות מתבצעות בדרך כלל באמצעות מעסיק. אם מתחילים עבודה חדשה ניתן לבחון הפקדות דרך המעסיק החדש. אם הופכים לעצמאים, ניתן לבחון הפקדות לקרן השתלמות כעצמאי בהתאם לכללים.

האם הוותק של קרן ההשתלמות מתאפס כשעוזבים עבודה?

לא. עצם עזיבת מקום העבודה אינה מאפסת את הוותק של הקרן.

האם כדאי למשוך קרן השתלמות כשעוזבים עבודה?

לא בהכרח. אם אין צורך בכסף, ניתן לבחון את האפשרות להשאיר אותו מושקע ולהמשיך ליהנות מהיתרונות של הקרן, בהתאם לתנאים ולדין.

האם אפשר להעביר קרן השתלמות לחברה אחרת?

כן, ניתן לבחון ניוד של קרן השתלמות בין גופים מנהלים, בכפוף לכללים. בדרך כלל אין צורך למשוך את הכסף לחשבון הבנק כדי לבצע את המעבר.

האם עצמאי יכול להמשיך להפקיד לקרן השתלמות?

כן. עצמאי יכול להפקיד לקרן השתלמות וליהנות מהטבות מס בהתאם להכנסה, לסכום ההפקדה ולתקרות הקבועות בדין.

רוצים לבדוק מה נכון לעשות עם קרן ההשתלמות שלכם?

עזיבת עבודה היא נקודת זמן טובה לעצור ולבדוק את הקרן: האם דמי הניהול מתאימים, האם מסלול ההשקעה מתאים, האם כדאי לבצע שינוי והאם יש משמעות להמשך ההפקדות במסגרת מקום העבודה החדש או כעצמאי.

במיקא סוכנות לביטוח ופיננסים ניתן לבחון את קרן ההשתלמות כחלק מהתמונה הפיננסית הכוללת ולבדוק את האפשרויות בהתאם לנתונים האישיים ולמטרות החיסכון.

רוצים לבדוק את קרן ההשתלמות שלכם? פנו אלינו ונבחן יחד את הנתונים ואת האפשרויות הקיימות.

חשוב לדעת

המידע במאמר זה נועד להעשרה כללית בלבד ואינו מהווה ייעוץ השקעות, ייעוץ פנסיוני, ייעוץ מס או המלצה לבצע פעולה כלשהי. הטבות המס, תקרות ההפקדה, תנאי המשיכה והוראות הניוד כפופים להוראות הדין ועשויים להשתנות מעת לעת. התאמת קרן השתלמות, מסלול השקעה, ניוד או משיכת כספים צריכה להיבחן בהתאם לנתונים האישיים, למטרות ולרמת הסיכון של כל חוסך.